Створення системи звітів для роботи фінансового директора на основі ERP системи і Seagate Crystal Reports 8.0

Введення


Для ефективного використання при управлінні підприємством працює ERP системи необхідна розвинена система звітності. Тому спочатку розглянемо загальну схему створення звітів. Далі розглянемо приблизний список звітів і у висновку наведемо кілька прикладів необхідних звітів.

Схема створення системи звітів


Основою для одержання звітів для фінансового директора на основі ERP систем є Головна книга, в яку потрапляють дані з усіх модулів по всіх операціях. Тому основною вимогою до налаштування системи є грамотно налаштовані план рахунків і відображення операцій у головній книзі. Тобто рівень аналітики повинен відповідати вимогам фінансового директора.

Наступним етапом побудови системи є налаштування ієрархій на основі плану рахунків. Необхідно визначити статті та зв'язок статей звіту (наприклад, Актив = Поточні активи + Довгострокові активи). І прив'язати статті нижнього рівня до відповідних рахунках головної книги.

Після цього, з'являється можливість формувати дані звіти, базуючись як на залишки по рахунках, так і на обороті за рахунком (або дебетом / кредитом рахунку).

Список звітів


Звіти необхідні для фінансового директора можна розбити на наступні групи: Планування та бюджети, Фактичні звіти, Аналітичні довідки.

Наведемо приблизний список звітів в порядку їх складання у процесі планування і контролю виконання плану:


  1. Аналіз і прогноз продажів
  2. План продажів
  3. План виробництва (зведений)
  4. План закупівель
  5. Графік платежів отриманих
  6. Графік платежів сплачених
  7. Кредити (зведений)
  8. Дебітори, кредитори
  9. Рух ТМЦ в кількісному і вартісному вираженні
  10. Рух грошових коштів
  11. Прямі витрати
  12. Непрямі витрати
  13. Прибутки та збитки
  14. Баланс (укрупнений і детальний)

При цьому варто враховувати, що цей список можна розширити варіаціями даних звітів. Наприклад, побудова звіту на задану дату, зіставлення план-факт, побудова трендів за статтями звітів і т.д.

Зауважимо, що деякі звіти повністю потрапляють в якусь групу (наприклад, План виробництва в Планування і бюджети), інші можуть знаходитися в декількох групах (наприклад, зіставлення планових і фактичних витрат).

Додамо також, що для аналізу зручно також використання різних графіків і діаграм. (Див. останній приклад)

Приклади звітів


У цьому розділі наведені приклади звітів створені за згаданою вище схемою. Можливості Crystal Reports дозволяють отримати звіти в HTML сторінок. Саме в такому вигляді вони і представлені нижче. Крім того, є можливість експортувати звіти в інші формати, такі як текст, MS Excel, MS Word, Lotus 1-2-3, Data Interchange Format, ODBC і ін

Укрупнений баланс
У даному прикладі представлений укрупнений баланс на зазначену дату.

Ієрархічна структура укрупненого балансу
Використовуючи можливості ієрархічної сортування Crystal Reports, можна переміщатися по звіту за допомогою отриманого дерева.

Звіт про прибутки та збитки
У даному прикладі представлений звіт про прибутки та збитки за заданий період. Як і в наступному прикладі, тут використовуються обороти за заданий період, а не залишки на рахунках як у попередньому прикладі.

Звіт про рух грошових коштів
У даному прикладі представлений звіт про рух грошових коштів на вказану дату.

Укрупнений баланс за періодами
У даному прикладі представлений баланс, розгорнутий по місяцях року.

Звіт про прибутки та збитки за періодами
У даному прикладі представлений звіт про прибутки і збитки за рік, розгорнутий по місяцях року.

Звіт про рух грошових коштів по періодах
У даному прикладі представлений звіт про рух грошових коштів за рік, розгорнутий по місяцях.

Укрупнений баланс. Аналіз план – факт
У даному звіті представлений плановий баланс, фактичний баланс і відхилення плану від факту.

Звіт про прибутки та збитки. Аналіз план – факт
Аналогічно для звіту про прибутки та збитки.

Звіт про рух грошових коштів. Аналіз план – факт
Аналогічно для звіту про рух грошових коштів.

Фінансові показники
Для проведення оцінки фінансового стану підприємства необхідно використовувати фінансові показники. У цьому звіті зібрані основні фін. Показники, необхідні для аналізу. Окрім цього дані згруповані по валюті, року і типу балансу (план, факт і т.д.)

Фінансовий аналіз
Цей приклад демонструє використання графічних засобів Crystal Reports для проведення фінансового аналізу. Дані, що використовуються зібрані за 7 років і згруповані по роках.

Висновок


Представлена схема створення звітів застосовна не тільки на поєднанні продуктів iRenaissance і Seagate Crystal Reports. З невеликими узагальненнями вона дозволить створити систему звітності для будь-якого поєднання ERP – генератор звітів. Так само хотілося ба зазначити, що для більш ефективного використання ERP системи в роботі фінансового директора хотілося б бачити подібну систему, що використовує OLAP кошти. Ці кошти дозволять проводити більш детальний аналіз, внаслідок чого виробляти оптимальні плани і виявляти причини відхилень фактичних даних від планових. Що в свою чергу забезпечить більш ефективну (Прибуткову) діяльність підприємства.


Схожі статті:


Сподобалася стаття? Ви можете залишити відгук або підписатися на RSS , щоб автоматично отримувати інформацію про нові статтях.

Коментарів поки що немає.

Ваш отзыв

Поділ на параграфи відбувається автоматично, адреса електронної пошти ніколи не буде опублікований, допустимий HTML: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

*

*