Фінансові розрахунки

Фінансові завдання дуже різноманітні і постійно зустрічаються в роботі організацій Усі завдання, де потрібно домогтися мінімальної вартості або максимального прибутку, можна було б вважати фінансовими Такі завдання постійно виникають при плануванні виробництва Проте зазвичай до класу фінансових завдань відносять задачі розрахунку точок беззбитковості, управління грошовими потоками, планування капіталовкладень, формування інвестиційних портфелів і т д Математичні моделі фінансових завдань мають особливість: у них в якості деякого параметра присутній час У цих випадках час є саме параметром, а не незалежної змінної

Приклад solvsampxls містить кілька аркушів Excel з рішеннями завдань такого виду

У даному прикладі (лист Управління капіталом книги SOLVSAMPXLS) потрібна з максимальною прибутковістю розмістити додаткові фінансові кошти в депозитах з урахуванням власної потреби і гарантійного резерву У цьому завданню більш прибутковими є довгострокові депозити, але короткострокові депозити надають більш гнучкі можливості управління фінансами

На рис 91 показані вихідні дані завдання

Кінцева сума розраховується як початкова (з минулого місяця) плюс погашення депозити мінус нові депозити При цьому враховуються фінансові потреби підприємства Необхідно визначити девять значень: шість сум 1-місячних депозитів (перший, другий, третій і т д місяці), дві суми 3-місячних депозитів (перший і четвертий місяці) та суму 6-місячного депозиту (перший місяць) Ці значення є змінюваними, вони знаходяться відповідно

.

в осередках B14: G14, B15, E15 і B16 Результат розвязання задачі (дохід за відсотками) знаходиться в комірці H8

Рис 91 Вихідні дані задачі управління капіталом

На рис 92 наведені обмеження, яким має задовольняти рішення задачі:

✓&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp сума депозиту не може бути негативним числом (B14: G14> = 0,

B15:B16&gt=0, E15&gt=0)

✓&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp обмеження на розмір кінцевої суми (B18: H18> = 100000)

Рис 92 Параметри завдання управління капіталом

В осередку B20 знаходиться формула = 1 * B14 +3 * B15 +6 * B16-4 * СУММ (B14: B16), що обчислює загальні суми вкладень, помножені на кількість місяців, мінус загальна сума, помножена на чотири Якщо результат – негативне число, то середній термін погашення не перевищує чотирьох місяців Цю формулу можна розглядати як можливе обмеження при пошуку рішення задачі, яке можна додати до наявних обмеженням

Результат розвязання задачі показаний на рис 93

Рис 93 Результат розвязання задачі управління капіталом

Рис 94 Додавання додаткової умови до основних обмеженням

Рис 95 Результати розрахунків із зміненими обмеженнями

.

На рис 94 показані змінені обмеження з доданим співвідношенням

$ B $ 20 <= 0. Це обмеження має змусити зосередити основні зусилля на більш короткострокових депозитах.

Результат розрахунків при таких обмеженнях показаний на рис 95 Як і очікувалося, відбувся перерозподіл сум депозитів на користь більш короткострокових

Як і в інших випадках, порівняння цих варіантів розрахунків наочно показує необхідність дуже уважно і обгрунтовано вибирати правила обмежень Іноді їх модифікація може значно змінити результати обчислень

Джерело: Трусов А Ф Excel 2007 для менеджерів та економістів: логістичні, виробничі та оптимізаційні розрахунки (+ CD) – СПб: Питер, 2009 – 256 с: Ил

Схожі статті:


Сподобалася стаття? Ви можете залишити відгук або підписатися на RSS , щоб автоматично отримувати інформацію про нові статтях.

Коментарів поки що немає.

Ваш отзыв

Поділ на параграфи відбувається автоматично, адреса електронної пошти ніколи не буде опублікований, допустимий HTML: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

*

*